Afkopen van een klein pensioen
Neem je niet meer deel aan een pensioenregeling van je werkgever, bijvoorbeeld door een andere baan, dan mag de pensioenuitvoerder jouw pensioen onder bepaalde voorwaarden afkopen als het een klein pensioen is. Op de website van de Rijkoverheid vind je de actuele bedragen waaronder afkoop toegestaan is (Regels voor kleine pensioenen). Afkoop betekent dat je een bedrag ineens krijgt uitgekeerd. Je krijgt in de toekomst geen pensioen meer van deze regeling.
Wat betekent afkoop voor je belasting en je toeslagen?
Als jouw pensioen wordt afgekocht, dan is je inkomen in dat jaar ineens een stuk hoger. Omdat je jaarinkomen hoger is, kan dat gevolgen hebben voor de toeslag die je ontvangt of de belasting die je betaalt. Zorgtoeslag, huurtoeslag, kindgebonden budget of kinderopvangtoeslag zijn afhankelijk van je bruto-jaarinkomen. Ga na of de afkoop gevolgen heeft voor jouw toeslagen en voorkom dat je een toeslag moet terugbetalen. Ga ook na of je extra belasting moet betalen, zodat je niet onverwachts een aanslag krijgt.
Voor huurtoeslag gelden er speciale regels bij pensioenafkoop. Ga daarom voor meer informatie over toeslagen en toetsinkomen naar de website van de Belastingdienst. Heb je hier vragen over, neem dan contact op met de Belastingdienst.
Pensioenafkoop kan door de verhoging van het jaarinkomen ook gevolgen hebben voor een AOW-partnertoeslag, een nabestaandenuitkering of een overbruggingsuitkering. Heb je hier vragen over, neem dan contact op met de Sociale Verzekeringsbank (SVB).
Wordt je pensioen afgekocht als je met pensioen gaat?
Bij afkoop van pensioen vóór de AOW-gerechtigde leeftijd val je vaak in een hoger belastingtarief dan na ingang AOW. Je kunt je pensioenuitvoerder vragen om het afkoopbedrag later uit te betalen. Dit is wel afhankelijk van het reglement en van de bereidwilligheid van de pensioenuitvoerder.
Wanneer is afkoop niet toegestaan?
De pensioenuitvoerder mag jouw pensioen niet afkopen als:
- jouw pensioen hoger is dan het wettelijk minimum;
- als je je pensioen meeneemt naar een pensioenuitvoerder van een nieuwe werkgever (waardeoverdracht);
- jij daar niet mee instemt.
Wanneer is afkoop wel toegestaan?
De pensioenuitvoerder mag onder de bepaalde voorwaarden jouw pensioen wel afkopen, maar dat mag alleen als jij daarmee instemt.
Meer over afkopen van een klein pensioen lees je op de website van de Rijksoverheid: Regels voor kleine pensioenen.