Bilateraal
Los van de samenwerking in multilaterale verbanden zoals ESMA en IOSCO werkt de AFM op verschillende niveaus en gebieden ook bilateraal nauw samen met een aantal belangrijke toezichthouders uit andere landen zoals FCA (VK), Bafin (Duitsland), AMF (Frankrijk) en de toezichthouders uit de VS.
Memorandum of Understanding (MoU)
De afgelopen jaren heeft de AFM schriftelijke afspraken gemaakt met verschillende toezichthouders in het buitenland in het kader van samenwerking en informatiedeling, deze zijn vastgelegd in een Memorandum of Understanding (MoU). Een voorbeeld van zo’n MoU is dat we met Frankrijk, België, Portugal en het Verenigd Koninkrijk samenwerken om toezicht te houden op NYSE. Hieronder staat een overzicht van door AFM getekende MoUs.
Toezichthouders, centrale banken en ministeries EU
Het Memorandum of Understanding betreft de samenwerking tussen toezichthouders, centrale banken en ministeries binnen de Europese Unie in het geval van een (dreigende) financiële crisis. Namens Nederland hebben het Ministerie van Financiën, de Nederlandsche Bank en de Autoriteit Financiële Markten het MoU ondertekend.
AMF Quebec
De AFM en AMF Quebec hebben een MoU gesloten. Het MoU heeft betrekking op de samenwerking tussen de AFM en AMF Quebec over het toezicht op handelsplatformen die in Nederland en in Quebec onder toezicht staan. In het MoU staan afspraken over uitwisseling van informatie en samenwerking tussen de AFM en AMF Quebec . Het MoU betreft een aanvulling op het IOSCO MMoU waarbij de AFM en AMF Quebec ook partij zijn.
Australische toezichthouder
Het doel van het MoU tussen de Australische toezichthouder en de AFM is om de bescherming van beleggers en de integriteit van de financiële markten te bevorderen door een kader op te stellen voor onderlinge samenwerking tussen de toezichthouders. Dit heeft onder andere betrekking op het structureren van onderlinge communicatie, het vergroten van wederzijds begrip en de uitwisseling van technische en toezichtsinformatie.
Bank of England bij toezicht op Cboe Clear Europe
In verband met de voortzetting en uitbreiding van dienstverlening van Cboe Clear Europe in het Verenigd Koninkrijk heeft de AFM samen met De Nederlandsche Bank een samenwerkingsovereenkomst gesloten met de Bank of England. Het doel van deze overeenkomst is de samenwerking en uitwisseling van informatie ten aanzien van het toezicht op Cboe Clear Europe vorm te geven.
Bank van de Nederlandse Antillen
De Autoriteit Financiële Markten heeft met inachtneming van artikel 27 Wet toezicht beleggingsinstellingen werkafspraken gemaakt met de Bank van de Nederlandse Antillen. De werkafspraken zijn op 18 mei 2004 ingegaan.
Canadian Public Accountability Board (CPAB)
Memorandum of Understanding tussen de AFM en de Canadian Public Accountability Board (CPAB) over het toezicht op accountantsorganisaties.
Centrale Bank van Aruba (CBA)
Bilateraal Memorandum of Understanding (MoU) tussen de CBA en de AFM met betrekking tot het toezicht in Aruba, Nederland en de BES.
Centrale Bank van Curaçao en Sint Maarten (CBCS)
Bilateraal MoU tussen de AFM en de CBCS met betrekking tot het toezicht in Bonaire, Sint Eustatius, Saba (BES), Curaçao en Sint Maarten.
Commission de contrôle des activites financières (Monaco)
Memorandum of Understanding tussen de AFM en de Commission de contrôle des activites financières met betrekking tot samenwerking en informatie uitwisseling.
Dubai Financial Services Authority (DFSA)
De Dubai Financial Services Authority (DFSA) en de Autoriteit Financiële Markten hebben op 7 maart 2007 een Memorandum of Understanding ondertekend.
Euroclear
Deze samenwerkingsovereenkomst (Memorandum of Understanding, MoU) is gesloten door de autoriteiten die belast zijn met het toezicht op de Euroclear centrale effectenbewaarinstellingen (Central Securities Depositories, CSDs). Met deze overeenkomst wordt de samenwerking en uitwisseling van informatie ten aanzien van (het toezicht op) Euroclear SA/NV en de groeps-CSDs tussen de betreffende toezichthouders vormgegeven.
Euronext groep
Dit MoU wordt gesloten door de autoriteiten die zijn belast met de regulering van en het toezicht en de oversight op de Markten, om zo te komen tot een gecoördineerde benadering van de uitoefening van hun respectieve bevoegdheden en verantwoordelijkheden.
Europese Centrale Bank (ECB)
In juni 2017 is het Memorandum of Understanding (MoU) tussen de AFM en de Europese Centrale Bank (ECB) van kracht geworden. Dit MoU is gesloten op grond van artikel 3 lid 1 van de Single Supervisory Mechanism richtlijn (Council Regulation (EU) No 1024/2013). De reikwijdte van het MoU betreft de samenwerking bij het toezicht op kredietinstellingen onder toezicht van ECB met MiFID-activiteiten.
Financial Conduct Authority (FCA) - Verenigd Koninkrijk
De AFM heeft afspraken gemaakt over de internationale samenwerking bij het toezicht op centrale tegenpartijen met de Nederlandsche Bank (DNB) en de Britse Financial Conduct Authority (FCA). Zij hebben daarvoor een Memorandum of Understanding ondertekend. Het memorandum is op 24 april 2009 in werking getreden.
FINRA - Amerikaanse toezichthouder op de effectenmarkten
In oktober hebben de Amerikaanse toezichthouder op de effectenmarkten FINRA en AFM een overeenkomst (Memorandum of Understanding of MoU) ondertekend om informatie te delen met als doel de onderlinge samenwerking te versterken en verbeteren bij het bestrijden van mogelijk marktmisbruik. Door de overeenkomst kunnen FINRA en AFM beter toezicht houden op gereguleerde markten en financiële ondernemingen.
Voorzitter Ronald Gerritse van de AFM: "Het ondertekenen van dit Memorandom of Understanding is een belangrijke stap om onze toezichtsamenwerking te versterken - en een belangrijke stap voor effectief internationaal toezicht."
FSA Hongarije
Memorandum of Understanding van de AFM en de Hongaarse FSA over informatie-uitwisseling en toezicht op de effectenhandel. Het doel van dit MoU is om een algemeen kader op te stellen voor de samenwerking en wederzijdse consultatie tussen de AFM en de Hongaarse financiële toezichthouder FSA, met het oog op het verwezelijken van de wederzijdse toezichtsdoelstellingen.
Israëlische toezichthouder
Het doel van het MoU tussen de Israëlische toezichthouder en de AFM is om de bescherming van beleggers en de integriteit van de financiële markten te bevorderen door een kader op te stellen voor onderlinge samenwerking tussen de toezichthouders. Dit heeft onder andere betrekking op het structureren van onderlinge communicatie, het vergroten van wederzijds begrip en de uitwisseling van technische en toezichtsinformatie.
Japan (JFSA/CPAAOB)
Door deze afspraken kan relevante toezichtinformatie worden uitgewisseld tussen de AFM en de JFSA/CPAAOB. De wederzijdse afspraken zijn vastgelegd in een zogeheten Exchange of Letters.
Het verstrekken van persoonsgegevens aan de JFSA/CPAAOB is mogelijk, omdat de staatssecretaris van Veiligheid en Justitie aan de AFM een vergunning heeft verleend voor het kunnen verstrekken van persoonsgegevens aan de JFSA/CPAAOB.
Ontario Securities Commission (OSC)
De AFM en de Ontario Securities Commission (OSC) hebben een MoU gesloten. Het MoU heeft betrekking op de samenwerking tussen de AFM en de OSC over het toezicht op handelsplatformen die in Nederland en in Ontario onder toezicht staan. In het MoU staan afspraken over uitwisseling van informatie en samenwerking tussen de AFM en de OSC. Het MoU betreft een aanvulling op het IOSCO MoU waarbij de AFM en de OSC ook partij zijn.
Poolse SEC
poolse-sec-03Het doel van dit MoU is om een systeem op te zetten en te implementeren voor wederzijdse ondersteuning en uitwisseling van informatie tussen de AFM en de Poolse financiële toezichthouder SEC.
Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB)
De AFM heeft een overeenkomst met de toezichthouder op accountantsorganisaties in de Verenigde Staten, de Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB). De overeenkomst maakt het mogelijk dat de AFM en de PCAOB verregaand samen kunnen werken bij het toezicht op accountants en accountantsorganisaties.
Door de overeenkomst kan relevante toezichtinformatie worden uitgewisseld tussen de PCAOB en de AFM. Ook kunnen de toezichthouders hierdoor gezamenlijke inspecties uitvoeren bij accountantsorganisaties. Zo kan de PCAOB bij het toezicht op de Big 4-kantoren ook de activiteiten in Nederland betrekken.
Voor de AFM biedt de overeenkomst de mogelijkheid het toezicht op accountants en accountantsorganisaties die de verslaggeving controleren van in Nederland aan de beurs genoteerde vennootschappen, uit te breiden met de accountant(s) die in de Verenigde Staten actief zijn.
Om de samenwerking mogelijk te maken, sloot de AFM een Statement of Protocol met de PCAOB. Daarnaast is er een Data Protection Agreement voor de verstrekking van persoonsgegevens. De Autoriteit Persoonsgegevens (AP) heeft goedgekeurd dat de AFM deze informatie deelt met de PCAOB, op basis van de voorwaarden in de Data Protection Agreement.
SFC Hong Kong
Memorandum of Understanding tussen de AFM en de Hongkongse Securities and Futures Commission (SFC). Hiermee wordt het voor Nederlandse beheerders van instellingen voor collectieve belegging in effecten (ICBE’s) met zetel in Nederland mogelijk deelnemingsrechten aan te bieden in Hongkong SAR. Voor Hongkongse beheerders van Hongkongse beleggingsinstellingen wordt het mogelijk om deelnemingsrechten aan te bieden aan Nederlandse particuliere beleggers. Verder wordt het mogelijk voor Nederlandse beheerders van ICBE’s om in Hongkong deelnemingsrechten in ICBE’s met een zetel in een andere EU-lidstaat aan te bieden, mits deze ICBE’s ook door de SFC erkend zijn.
SRC China
De doelstelling van deze MoU is beleggers en de integriteit van de financiële markten beter te beschermen door een kader op te stellen voor onderlinge samenwerking tussen de toezichthouders. Dit heeft onder andere betrekking op het structureren van onderlinge communicatie, het vergroten van wederzijds begrip en de uitwisseling van technische en toezichtsinformatie.
Tsjechische effectentoezichthouder
Het doel van dit MoU is het beschermen van beleggers en het bevorderen van de integriteit van de financiële markten door een kader op te stellen voor onderlinge samenwerking tussen de AFM en de Tsjechische effectentoezichthouder. Dit heeft onder andere betrekking op het structureren van onderlinge communicatie, het vergroten van wederzijds begrip en kennis van juridische bepalingen en regelgeving, het uitwisselen van technische en toezichtsinformatie, en het ondersteunen bij opsporingsactiviteiten.
Turkse toezichthouder
Het doel van het MoU tussen de Turkse toezichthouder en de AFM is om de bescherming van beleggers en de integriteit van de financiële markten te bevorderen door een kader op te stellen voor onderlinge samenwerking tussen de toezichthouders. Dit heeft onder andere betrekking op het structureren van onderlinge communicatie, het vergroten van wederzijds begrip en de uitwisseling van technische en toezichtsinformatie.
Zwitserse toezichthouder op accountantsorganisaties (FAOA)
De AFM heeft op 22 november 2012 een overeenkomst gesloten met de toezichthouder op accountantsorganisaties in Zwitserland, de Federal Audit Oversight Authority (FAOA). Door deze overeenkomst kan relevante toezichtinformatie worden uitgewisseld tussen de AFM en de FAOA.
Voor de AFM biedt de overeenkomst de mogelijkheid het toezicht op accountants en accountantsorganisaties die de verslaggeving controleren van in Nederland aan de beurs genoteerde vennootschappen, uit te breiden met de accountant(s) die in Zwitserland actief zijn. Daarbij zal de AFM daar waar mogelijk steunen op het toezicht dat de FAOA uitvoert op Zwitserse accountantskantoren.
Er is op dit moment één Zwitsers accountantskantoor dat bij de AFM een registratie heeft als auditorganisatie van een derde land. Dit accountantskantoor controleert de verslaggeving van een in Nederland aan de beurs genoteerde vennootschap die is gevestigd in Zwitserland.
Het verstrekken van persoonsgegevens aan de FAOA is mogelijk, omdat Zwitserland wordt geacht een passend beschermingsniveau te waarborgen voor de doorgifte van persoonsgegevens van de AFM naar de FAOA. De AFM mag dus vertrouwelijke informatie aan de Zwitserse toezichthouder verstrekken.