Positierapportages
Partijen die handelen in grondstoffenderivaten, emissierechten of derivaten daarvan zijn verplicht hun posities te rapporteren. Positierapportages gelden dus ook voor partijen die uitgezonderd zijn van de vergunningplicht omdat hun handel in grondstoffenderivaten, emissierechten en derivaten daarvan als nevenactiviteit kan worden aangemerkt. Handelsplatformen waarop wordt gehandeld in deze financiële instrumenten hebben ook de verplichting om posities te rapporteren.
Rapportageplichten
Een handelsplatform in Nederland waarop wordt gehandeld in grondstoffenderivaten, emissierechten of derivaten daarvan is verplicht om wekelijks een rapport te publiceren van de geaggregeerde posities van de personen die in deze financiële instrumenten op het handelsplatform handelen, op het moment dat zowel het aantal personen als hun openstaande posities bepaalde minimumdrempels overschrijden. Het handelsplatform moet dit rapporteren aan de AFM en aan ESMA. De AFM kan een beleggingsonderneming of marktexploitant die een in Nederland gelegen handelsplatform exploiteert of beheert waarop wordt gehandeld in grondstoffenderivaten, emissierechten of derivaten daarvan, verplichten ten minste een keer per dag een volledige uitsplitsing te verstrekken van de handelsposities in grondstoffenderivaten, emissierechten of derivaten daarvan van de personen die op het handelsplatform handelen in deze financiële instrumenten.
Een beleggingsonderneming die buiten een platform handelt in grondstoffenderivaten, emissierechten of derivaten daarvan krijgt de verplichting om ten minste een keer per dag aan de bevoegde toezichthouder een uitsplitsing van zijn posities en die van zijn cliënten, tot aan de eindcliënt, te verstrekken.
Een deelnemer of lid van een gereglementeerde markt of een multilaterale handelsfaciliteit (MTF) en een cliënt van een georganiseerde handelsfaciliteit (OTF) heeft de verplichting om dagelijks aan het handelsplatform waarop hij in grondstoffen handelt de bijzonderheden van de posities die hij aanhoudt in op dat handelsplatform verhandelde grondstoffenderivaten alsmede van posities van cliënten, tot aan de eindcliënt, te rapporteren. Deze rapportageplicht geldt niet voor emissierechten en van emissierechten afgeleide instrumenten, maar uitsluitend voor grondstoffenderivaten. Het handelsplatform kan echter wel worden verplicht om dagelijks een volledige uitsplitsing over de handelsposities in grondstoffenderivaten, emissierechten en van emissierechten afgeleide instrumenten te rapporteren aan de AFM. Daarom zal het handelsplatform in de regel de verplichting voor personen die handelen op het handelsplatform om ook handelsposities in emissierechten en van emissierechten afgeleide instrumenten te rapporteren, opnemen in het beursreglement.
Procedure rapportageplicht
De hierboven genoemde partijen kunnen vragen met betrekking tot de procedure e-mailen naar: CPRS@afm.nl.