Opdrachtbevestiging: vragen en antwoorden na webinar

Het was voor het AFM-pensioentoezicht de eerste keer dat we een webinar organiseerden in plaats van een fysieke rondetafel aan de Vijzelgracht in Amsterdam. Ondanks een paar kleine technische haperingen, is het ons goed bevallen, onder meer omdat we op deze manier laagdrempelig een groot aantal geïnteresseerden tegelijk kunnen bereiken. Fysieke rondetafels zullen we blijven organiseren, maar daarnaast zullen we het webinar waarschijnlijk vaker inzetten.

Meerdere regelingen, meerdere opdrachtbevestigingen

Een vraag die we van tevoren al van een aantal pensioenfondsen kregen, was of een ‘multi-client fonds’ (een pensioenfonds met meerdere pensioenregelingen voor verschillende werkgevers) evenzovele opdrachtbevestigingen moet maken. Het antwoord is ‘ja’. In de opdrachtbevestiging onderbouwt een pensioenfonds in welke mate de gekozen inrichting van de pensioenregeling past bij de deelnemerspopulatie. Bij verschillende regelingen met ieder hun eigen inrichting horen dus verschillende opdrachtbevestigingen. Dit staat ook in onze leidraad: ‘Als een pensioenfonds twee of meer verschillende basisregelingen uitvoert (of: twee of meer verschillende excedentregelingen), voor verschillende opdrachtgevers, verwacht de AFM dat per opdrachtgever een opdrachtbevestiging wordt opgesteld.’ Wel is het zo dat waar pensioenregelingen op dezelfde manier zijn ingericht of waar dezelfde overwegingen ten grondslag hebben gelegen aan de vormgeving van de pensioenregelingen, passages uit die verschillende opdrachtbevestigingen kunnen overlappen.

Verschil met uitvoeringsovereenkomst

Ook besproken tijdens het webinar: lijkt de opdrachtbevestiging niet erg op de uitvoeringsovereenkomst? In dat laatste document zijn immers de rechten en verplichtingen tussen pensioenfonds en werkgever(s) vastgelegd. Ons antwoord: de opdrachtbevestiging is een informatieverplichting van het pensioenfonds aan sociale partners. Het gaat dus niet over juridische rechten en plichten, maar zorgt ervoor dat sociale partners en pensioenfonds hetzelfde beeld hebben van de opdracht. De opdrachtbevestiging bevat (onder meer) een onderbouwing van de door het pensioenfonds gekozen inrichting van de pensioenregeling en toont de afwegingen om niet te kiezen voor alternatieven. Die onderbouwing hoeft niet vastgelegd te worden in de uitvoeringsovereenkomst.

Tegelijk met implementatieplan?

En een laatste vraag die een aantal keren terugkwam: mag de opdrachtbevestiging ook ná de indiening van het implementatieplan bij DNB verstuurd worden aan de sociale partners? Om inhoudelijke redenen is het logisch dat de opdrachtbevestiging voltooid is op het moment dat het pensioenfonds zijn implementatieplan indient. Het invaarsjabloon van DNB vereist dit bovendien. Maar door het beoordelingsproces van DNB kan er daarna sprake zijn van wijzigingen in de pensioenregeling waardoor het wenselijk is de opdrachtbevestiging aan te passen. Bij ingrijpende wijzigingen stuur je een gewijzigde opdrachtbevestiging aan de sociale partners. Ook bij minder ingrijpende wijzigingen kan het wenselijk zijn om de opdrachtbevestiging aan te passen. Op die manier blijft het document aansluiten bij de definitieve invulling van de regeling en de overwegingen daarbij.

Meer informatie

Pagina over opdrachtbevestiging
Overzicht alle Transitiebulletins