Nieuws
28/10/24
Risicobeheersing gebruik ESG-data
Assetmanagers maken veelvuldig gebruik van Environmental, Social en Governance (ESG) data. De beschikbaarheid, betrouwbaarheid en vergelijkbaarheid daarvan is vaak een uitdaging. Hoe gaan assetmanagers hiermee om en op welke wijze verifiëren zij dat de gebruikte data juist en volledig is? De AFM deed een verkenning. Hierin staan de belangrijkste observaties die assetmanagers verder kunnen helpen bij het inrichten van processen, systemen en interne controles voor het risicobeheer inzake het gebruik van ESG-data.
In het kort:
- Assetmanagers hebben de governancestructuur voor de beheersing van ESG-datarisico’s op verschillende manieren ingericht.
- Veel assetmanagers maken voor het grootste gedeelte van hun ESG-databehoefte gebruik van (een of meerdere) externe dataproviders.
- Het hanteren van een eenduidige definitie van datarisico helpt assetmanagers bij het identificeren en beheersen van dit risico.
- Alle assetmanagers hebben zowel proactief als reactief beleid en controleprocessen om de kwaliteit van ESG-data te borgen.
Toezicht op beheerste en integere bedrijfsvoering
De AFM houdt toezicht op de naleving van de regels voor de beheerste en integere bedrijfsvoering, die gelden voor beleggingsondernemingen en beheerders van beleggingsinstellingen en icbe’s. Hieronder valt ook het toezicht op de naleving van Europese wetgeving waarin eisen zijn gesteld ten aanzien van de integratie van duurzaamheidsrisico’s in de bedrijfsprocessen en risicobeheersing.Beschikbaarheid, betrouwbaarheid en vergelijkbaarheid ESG-data is een uitdaging
Om aan deze vereisten invulling te kunnen geven hebben assetmanagers ESG-data nodig voor de identificatie en integratie van relevante duurzaamheidsrisico’s, het meten van de negatieve gevolgen van beleggingsbeslissingen voor (ESG) doelstellingen van de onderneming en het bepalen van criteria rondom het ‘geen ernstige afbreuk’-principe.Assetmanagers kunnen deze data direct van de uitgevende instelling verkrijgen, zelf methodes toepassen of ontwikkelen om ESG-data te berekenen of inkopen bij externe dataleveranciers. De beschikbaarheid, betrouwbaarheid en vergelijkbaarheid van deze data is een uitdaging volgens assetmanagers. Hierdoor kan (op korte termijn) niet volledig in de databehoefte van assetmanagers worden voorzien.
Verkenning helpt assetmanagers bij inrichten processen, systemen en interne controles voor risicobeheer
Het treffen van waarborgen rondom de betrouwbaarheid en onafhankelijkheid van ESG-data is een belangrijke voorwaarde voor een adequate beheersing en integratie van duurzaamheidsrisico’s in de bedrijfsvoering en het beleggingsbeleid. De AFM heeft een verkenning uitgevoerd naar de beheersing van risico’s rondom het gebruik van ESG-data. Hiermee heeft de AFM inzicht verkregen in de wijze waarop met ESG-data wordt omgegaan en op welke wijze wordt geverifieerd of de data juist en volledig is. Wij delen deze observaties graag zodat ze assetmanagers kunnen helpen bij het inrichten van processen, systemen en interne controles voor het risicobeheer inzake ESG-data.
Contact bij dit artikel
Wilt u het laatste nieuws van de AFM ontvangen?
Schrijft u zich dan in voor onze nieuwsbrief, dan houden wij u op de hoogte.